החזר מס (לשכירים) – כל מה שצריך לדעת
מהו החזר מס?
החזר מס הוא כסף שמס הכנסה מחזיר לך, אם התברר שבמהלך השנה שילמת יותר מס ממה שהיית צריך. זה קורה לעיתים קרובות בגלל שינויים בעבודה, טעויות בחישוב המס, ניצול לא מלא של נקודות זיכוי, עבודה בכמה מקומות, חופשות לידה/מילואים, תרומות ועוד.
יל
by יוסי לוי
למי מגיע החזר מס?
לכל מי ששילם יותר מדי מס.
שימו לב, למי שלא שילם מס באותה שנה- לא יוכל לקבל החזר. ייתכן ויוכל לקבל מס הכנסה שלילי. זוהי פרוצדורה אחרת לגמרי.
שימו לב, למי שלא שילם מס באותה שנה- לא יוכל לקבל החזר. ייתכן ויוכל לקבל מס הכנסה שלילי. זוהי פרוצדורה אחרת לגמרי.
למה כדאי לבדוק אם מגיע לך החזר?
- כסף שמגיע לך – בלי טובות: אנשים רבים משלמים אלפי שקלים יותר מדי כל שנה.
- זכותך לפי חוק: אין בזה סיכון, לא מזיקים לך – אתה רק בודק אם מגיע לך כסף בחזרה.
- אפשר לקבל החזר רטרואקטיבית: ניתן לבקש החזר על 6 שנים אחורה.
יל
by יוסי לוי
שלב 1: בדוק אם יש סיכוי שמגיע לך החזר מס
עבדת ביותר ממקום עבודה אחד בשנה?
במקביל או שלא.
במקביל או שלא.
במקביל, ייתכן ויש אפשרות להחזר גם מביטוח לאומי
יצאת לחל"ת, חופשת לידה, (אם זה חופשת לידה שעברה בין שני שנות מס, כדאי לפנות ליועצת) חופשת מחלה ארוכה?
קיבלת קצבת נכות או אובדן כושר עבודה? (לכל אחד מבני הבית, גם ילד שעבר וועדת השמה יכול לזכות)
היה שינוי במצב המשפחתי (נישואין/גירושין/ילדים)?
תרמת מעל 207* ש"ח בשנה למוסד מוכר? (עם קבלות מזכות לפי סעיף 46)
שילמת על קופת גמל, ביטוח חיים?
(כל מי שלוקח משכנתא, משלם ביטוח חיים)
עברת דירה ליישוב המוכר כהטבת מס?
עבדת רק בחלק מהשנה?
קיבלת הכנסות נוספות (ריבית, דיבידנד וכו')?
אם ענית "כן" לאחת השאלות – שווה לבדוק!
*207
- בשנת 2024 סכום התרומה המינימלי שזיכה בהטבה היה 207 ₪. בשנת 2023 הוא היה 200 ₪. בשנים 2022-2019 הוא היה 190 ₪. בשנת 2018 הוא היה 180 ₪
שלב 2: אסוף מסמכים ואישורים
מסמכים עיקריים:
- טופס 106 – מסכם את כל ההכנסות מכל מקום עבודה לכל שנה (צריך מכל המעסיקים).
(אפשר להוריד מהאזור האישי במס הכנסה)
- אישורי תרומות (טופס 46).
- אישורים על הפקדות לקופות גמל, קרן השתלמות, ביטוח חיים.
- אישורים רפואיים (למי שמבקש נקודות זיכוי על נכות/אובדן כושר).
- לא חובה: תלושי שכר של כל חודשי העבודה בשנה (ליתר ביטחון).
שלב 3: ממלאים טופס 135 – "דו"ח שנתי לשכירים"
דבר ראשון, חובה. לבדוק קודם אם אתם זכאים להחזר או להיפך.בשביל זה יש את סימולטור רשות המיסים
למה חשוב להשתמש קודם בסימולטור? כדי למנוע מצב שאתם חייבים כסף למס הכנסה, וזה מה שיזכיר להם את זה.
אם התוצאה של החישוב בצבע כחול- כתוב מינוס משהו- הם חייבים לכם כסף- מצוין.
אם התוצאה של החישוב בצבע אדום- אתם חייבים להם כסף. אל תגעו. (אומרים שבמקרה כזה אל תנסו לבקש החזר גם על שנים אחרות, כדי שלא יפלו עליכם)
אם התוצאה של החישוב בצבע אדום- אתם חייבים להם כסף. אל תגעו. (אומרים שבמקרה כזה אל תנסו לבקש החזר גם על שנים אחרות, כדי שלא יפלו עליכם)
איך ממלאים?
- אפשרות 1: למלא באתר רשות המיסים בקשה להחזר מס.
- אפשרות 2: להוריד טופס 135, למלא ידנית, ולשלוח בדואר (לא מומלץ) או להגיש ידנית. (כדאי לשמור עותק)
- אפשרות 3: להיעזר ברואה חשבון/יועץ מס . לא חובה, אבל אם אתם מסתבכים עם זה- חבל שתגישו לבד ותסתבכו.
גשו ליועצת מס, מסתמא אתם מכירים אחת כזו, ובקשו ממנה לעשות את זה בשבילכם (בתשלום אחוזים.)
וכאן המקום להזכיר את [email protected] (אסתר) יועצת מס שתוכל לעזור לכם בזה.
מה ממלאים?
- פרטים אישיים: שם, ת"ז, כתובת, בנק.
- פירוט כל מקומות העבודה בשנה (יש לצרף טופס 106 מכל מקום עבודה).
- פירוט הכנסות נוספות (אם יש).
- פרטי בני/בנות זוג וילדים (לזיכוי).
- פירוט תרומות והוצאות שמזכות במס.
- פרטי חשבון בנק להעברת ההחזר.
בטופס 106 (מה שמקבלים בסוף שנה מהעבודה) יש ליד כל סכום את מספר התא שבו הוא אמור להיות ממולא.
חשוב: לא לשכוח לחתום, ולצרף את כל האישורים.
שלב 4: שליחה ומעקב
תקבל אישור שהבקשה התקבלה.
מס הכנסה יבדוק את הבקשה.
ייתכן שיבקשו מסמכים נוספים.
לאחר כמה ימים עד כמה חודשים - תקבל תשובה
החזר יועבר לחשבון הבנק, או תישלח הודעה שאין החזר.
טיפים חשובים:
השתמש בסימולטור החזר מס באתר רשות המיסים
– אפשר להעריך בקלות אם שווה להגיש בקשה.
בדוק כל שנה מחדש
– שווה לבדוק במיוחד אם היו שינויים במצב האישי או בעבודה.
שמור את כל הטפסים
– יתכן שתתבקש להציג מסמכים מהעבר.
אז אתם שואלים...
?
האם כל אחד מקבל החזר מס?
לא תמיד. יש שנים שבהן החישוב שלך תקין, ולא תקבל החזר. אבל תמיד שווה לבדוק – זה בחינם!
?
מה עם עצמאים?
עצמאים מגישים דו"ח שנתי מפורט יותר, ויש להם מסלול אחר להחזרים.
?
כמה זמן לוקח לקבל את הכסף?
בדרך כלל בין חודשיים לחצי שנה.